นายเชษฐ เชษฐโชติศักดิ์ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร บมจ.อาร์เอสเอ็กซ์วายแซด [XYZ] ชี้แจงข้อมูลตามที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยสอบถามกรณีงบการเงินของบริษัทฯ ประจำปี 2567 เกี่ยวกับการตัดสินใจลงทุนในหลักทรัพย์ของบริษัทฯ และประกอบการพิจารณาเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในและมาตรการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของบริษัทฯ
1. ตามที่ผู้สอบบัญชีมีข้อสังเกตกรณีบริษัท กิฟท์ ฮอสพิทอลลิตี้ จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยเข้าซื้อกิจการ บริษัท โอโคโนมิ (ประเทศไทย) จำกัด ซึ่งอยู่ระหว่างประเมินมูลค่ายุติธรรรม คาดว่าจะแล้วเสร็จภายใน 1 ปีนับจากวันที่ 1 สิงหาคม 2567 โดยใช้การคำนวนด้วยวิธีการประเมินมูลค่าของทรัพย์สิน บริษัทฯ ยังคงมีหน้าที่ต้องประเมินมูลค่าของธุรกิจให้แล้วเสร็จภายใน 31 กรกฎาคม 2568 ซึ่งปัจจุบันบริษัทย่อยอยู่ระหว่างการสรรหาบริษัทประเมินมูลค่าทรัพย์สินในตลาดทุนและผู้ประเมินหลักที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) คาดว่าจะดำเนินการให้แล้วเสร็จภายในไตรมาส 3/68 ทั้งนี้ ผลกระทบที่อาจจะเกิดขึ้น คือ งบการเงินตั้งแต่ไตรมาส 3/67 ถึงไตรมาส 2/68 จะยังคงไม่ได้รับการปรับงบการเงินย้อนหลัง (Retrospective Restatement) จนกว่าจะทำการประเมินมูลค่ายุติธรรมแล้วเสร็จ
2. ตามที่ปรากฏข้อมูลว่าปี 2567 บริษัทมีเงินลงทุนในตราสารทุนสุทธิ 715 ล้านบาท (ร้อยละ 25 ของมูลค่าสินทรัพย์รวม) เพิ่มขึ้นร้อยละ 90 เมื่อเทียบกับปีก่อน (สัดส่วนของมูลค่าเงินลงทุนเป็นอันดับสองของมูลค่าสินทรัพย์รวม) และมีผลขาดทุนจากการวัดมูลค่ายุติธรรม 102 ล้านบาท โดยเกือบทั้งหมดเป็นตราสารทุนของบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ซึ่งมีกรรมการร่วมกัน 1 บริษัท มูลค่าเงินลงทุน 708 ล้านบาท (ร้อยละ 99 ของมูลค่าตราสารทุน) ซึ่งอาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์
XYZ ชี้แจงว่า คณะกรรมการบริษัทได้อนุมัติจัดตั้งคณะกรรมการการลงทุน เพื่อแบ่งเบาภาระในการทำหน้าที่พิจารณากำหนดและกลั่นกรองแผนด้านการลงทุนของบริษัทฯ รวมถึงพิจารณาการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์ดิจิทัล ตราสารทุน ตราสารหนี้การร่วมทุน หรือ การลงทุนในธุรกิจใหม่ที่ไม่มีอำนาจควบคุม ให้สอดคล้องและเป็นไปตามกรอบนโยบายด้านการลงทุน
นโยบายการลงทุนในตราสารทุนของบริษัทฯ จะเน้นการลงทุนในประเทศ เน้นลงทุนในตราสารทุนของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยที่มีปัจจัยพื้นฐานดี มีแนวโน้มการเจริญเติบโตทางธุรกิจสูง สอดคล้องภาวะเศรษฐกิจและปัจจัยแวดล้อมอื่น ๆ รวมถึงเน้นการลงทุนในกองทุนรวม/หน่วยลงทุนที่มีนโยบายการลงทุนตราสารทุน (ทั้งในประเทศ และต่างประเทศ) โดยพิจารณาด้านผลตอบแทนที่คาดหวัง ความเสี่ยงที่ยอมรับได้ สภาพคล่องที่ต้องการ และระยะเวลาในการลงทุนที่เหมาะสม ซึ่งต้องสอดรับกับแผนการลงทุนทางธุรกิจและไม่กระทบต่อแผนการดำเนินงานหลักของบริษัทฯ
ทั้งนี้ คณะกรรมการการลงทุนได้กำหนดสัดส่วนการลงทุน ดังนี้ ตราสารทุน ไม่เกินร้อยละ 25, สินทรัพย์ดิจิทัล ไม่เกินร้อยละ 5, และการลงทุนประเภทอื่น ไม่เกินร้อยละ 10 โดยการลงทุนทุกประเภทต้องรวมกันแล้ว ไม่เกินร้อยละ 40 ของสินทรัพย์รวม และอยู่ภายใต้เกณฑ์ Investment Company ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนด
การลงทุนในตราสารทุนของบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทฯ ได้ระบุมาตรการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ไว้ โดยกำหนดให้กรรมการที่มีส่วนเกี่ยวข้องกับรายการที่พิจารณาต้องแจ้งให้บริษัทฯ ทราบถึงความสัมพันธ์หรือการมีส่วนได้เสียของตนในรายการดังกล่าว และต้องไม่มีส่วนร่วมในการพิจารณา รวมถึงไม่มีอำนาจในการอนุมัติธุรกรรมรายการนั้น ๆ และต้องได้รับเสียงเอกฉันท์จากที่ประชุมคณะกรรมการการลงทุนเท่านั้น ซึ่งคณะกรรมการการลงทุนปฏิบัติหน้าที่ในการกำหนดแผน กำกับดูแล และติดตามผลการลงทุนของบริษัทฯ ให้เป็นไปตามกรอบนโยบายการลงทุน นโยบายการบริหารความเสี่ยง ระเบียบวิธีปฏิบัติที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน และต้องรายงานผลการปฏิบัติงานให้คณะกรรมการบริษัทรับทราบด้วย
สรุปข้อมูลการลงทุนในตราสารทุนของบริษัทฯ ณ สิ้นปี 67
• ประเภท ลงทุนในตราสารทุนของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จำนวน 4 แห่ง
• หมวดธุรกิจ เงินทุนและหลักทรัพย์ ของใช้ส่วนตัวและเวชภัณฑ์ วัสดุอุตสาหกรรมและเครื่องจักร และพาณิชย์
• การลงทุนในหลักทรัพย์ของบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 1 แห่ง ซึ่งมีนายสุรชัย เชษฐโชติศักดิ์ เป็นบุคคลที่เกี่ยวข้องกันระหว่างบริษัทฯ และหลักทรัพย์ของบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
• วงเงินลงทุน คำนวนตามเกณฑ์การได้มาซึ่งสินทรัพย์ และเกณฑ์การคำนวน Investment Company
• แหล่งเงินทุน เงินทุนที่ใช้สำหรับหมุนเวียนในกิจการ ในส่วนของงบประมาณการลงทุนที่กำหนด
• กรอบระยะเวลา ไม่กำหนดกรอบระยะเวลาที่แน่นอน เป็นไปตามสถานการณ์ตลาดในภาพรวม
• ผลตอบแทน คาดว่าจะได้รับปันผลและส่วนต่างจากราคาหลักทรัพย์เมื่อพิจารณาจำหน่ายไป โดยไม่ได้คาดหวังผลด้านการควบคุมกิจการในบริษัทนั้น
• ผู้มีอำนาจ การพิจารณาอนุมัติการลงทุนดังกล่าวนั้น เป็นไปตามกรอบอำนาจการดำเนินการของบริษัทฯและเป็นไปตามมติที่ประชุมของคณะกรรมการการลงทุนแล้ว
บริษัทฯ ขอชี้แจงว่าคณะกรรมการบริษัทเห็นควรตามความเห็นของคณะกรรมการการลงทุน โดยพิจารณาจากการประเมินความเสี่ยง ผลกระทบต่อฐานะการเงิน และสภาพคล่องของบริษัทฯ แล้ว และมีมติเสนอปรับปรุงกระบวนการเพื่อลดความเสี่ยงจากการลงทุน โดยมีรายละเอียดดังนี้
1. เสนอให้ปรับสัดส่วนการลงทุนให้เหมาะสมและชัดเจนมากยิ่งขึ้น ดังนี้
ประเภทการลงทุน การกำหนดสัดส่วนการลงทุน เมื่อเทียบกับสินทรัพย์รวมของบริษัทฯ
จากเดิม เปลี่ยนแปลงเป็น
ทั้งนี้ ตลท.เสนอให้เปลี่ยนแปลงโครงสร้างของคณะกรรมการการลงทุน ดังนี้ 1) เสนอเปลี่ยนแปลงประธานคณะกรรมการการลงทุน เพื่อป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์กรณีพิจารณาการลงทุนในบริษัทฯ ที่เกี่ยวข้องกันในอนาคต และ 2) เสนอแต่งตั้งผู้บริหารสูงสุดด้านการปฏิบัติงาน และ/หรือ หัวหน้าหน่วยธุรกิจต่างๆ ของบริษัทฯ เป็นคณะกรรมการการลงทุนเพิ่มเติม เพื่อให้การวางแผนงานและการติดตามผลการดำเนินงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ้น
คณะกรรมการบริษัทจะทำหน้าที่ติดตามและกำกับให้คณะกรรมการการลงทุนดำเนินการแก้ไข และรายงานความคืบหน้าให้เป็นไปตามนโยบายที่เสนอเปลี่ยนแปลงดังกล่าว ให้แล้วเสร็จภายในปี 68
สำหรับมาตรการกำกับดูแลและระบบการควบคุมภายในเกี่ยวกับการลงทุน รวมถึงการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ คณะกรรมการบริษัทได้กำหนดให้คณะกรรมการการลงทุนรายงานผลการดำเนินงานด้านการลงทุน รวมถึงการเสนอพิจารณาอนุมัติในกรณีเกินกรอบอำนาจอนุมัติเป็นรายไตรมาส เพื่อให้คณะกรรมการบริษัทมั่นใจได้ว่าธุรกรรมการลงทุนจะได้รับการดูแลและป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างถูกต้อง เหมาะสม และตั้งอยู่บนพื้นฐานประโยชน์ของบริษัทฯ และผู้ถือหุ้นเป็นสำคัญ โดยมีผู้บริหารสูงสุดด้านบัญชีและการเงินเป็นผู้ทำหน้าที่กำกับการลงทุนให้เป็นไปตามนโยบาย รวมถึงการติดตามความคืบหน้าและผลการดำเนินงานต่าง ๆ เพื่อรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทต่อไป
โดย สำนักข่าวอินโฟเควสท์ (31 มี.ค. 68)
Tags: XYZ, ตลท., หุ้นไทย, อาร์เอสเอ็กซ์วายแซด, เชษฐ เชษฐโชติศักดิ์